“天空是我们的边界。”弗蕾德（苏珊·克莱门特 Suzanne Clément 饰）这样告诉那些好奇打探她对男友劳伦斯（梅尔维尔·珀波 Melvil Poupaud 饰）变性有什么看法的人。那是1989年，她相信她们这代人已可以接纳变性人了。只是无论弗蕾德还是劳伦 斯，都要用近十年时间发现，真正手足无措的是他们自己。电影以闪回倒叙的手法讲述一个女人同她的变性男友之间跨越世纪的情缘。对劳伦斯来说，变性是生存的前提，是令他在水底闭气30年终于呼吸的第一口氧气。然而劳伦斯只是决定了自己的性别，他没想过变性后的人生，他更没有想过，要用十年来验证和生命中最重要的朋友/恋人——弗蕾德的感情。

西蒙从小就习惯撒谎。他的家人、朋友和同事组织了一次干预，告诉他够了，必须停止撒谎。不幸的是，干预演变成了一场冲突，西蒙否认自己说过所有谎言。第二天早上醒来，他发现自己身处一个全新的世界：他曾经撒过的所有谎言都变成了事实：他的车胎总是瘪的，他的同事在上班睡觉，他的嫂子暗恋他。——在别人眼里，这一切似乎一直如此。幸运的是，西蒙的双胞胎兄弟也意识到这并非他们原本的现实，他鼓励西蒙正视自己的问题，帮助他摆脱困境。